hth华体会体育财务合规检查清单和重点关注事项30.今年对外接待是否出现“一函多餐”“空白公函”“虚假公函”等“吃公函”的问题；是否利用单位食堂、“一桌餐”“私房菜”等违规吃喝。
根据提供的销售费用和业务招待费科目余额明细表随机抽取部分凭证检查是否有违规采购存储香烟和高档白酒的情形；
33.是否利用职务便利，要求管理服务对象、企业或单位安排消费娱乐或报销费用，为亲友或特定关系人谋取不正当利益等问题。
1、制度文件和制度依据 2、业务招待费科目余额明细表 3、预算年初下达数和截止检查日年度执行情况表
根据提供的业务招待费科目余额明细表随机抽取部分凭证检查：1、是否按照制度标准开支业务招待费。2、报销附件要素是否齐全（如、公函、业务招待审批单、用餐菜单、打款记录等）3、检查是否出现某家餐饮公司多次报销的情况4、制度内容是否出现与上级单位制度相违背的情况。5、是否出现其他类别费用会计处理误入情形 6、审批流程签字是否完整
1、制度文件和制度依据 2、差旅交通费科目余额明细表 3、预算年初下达数和截止检查日年度执行情况表
根据提供的差旅交通费科目余额明细表随机抽取部分凭证检查：1、是否按照制度标准开支差旅交通费。2、报销附件要素是否齐全（如、派车单、出差审批单等）3、检查出差的合理性，是否应该派多人出差？4、制度内容是否出现与上级单位制度相违背的情况。5、是否出现其他类别费用会计处理误入情形
1、制度文件和制度依据（不限于管理办法、会议纪要、通知等）、 2、会务费科目余额明细表 3、预算年初下达数和截止检查日年度执行情况表
根据提供的会务费科目余额明细表随机抽取部分凭证检查：1、是否按照制度标准开支会务费。2、报销附件要素是否齐全（如、会议预算签报单、会议签到表等）3、制度内容是否出现与上级单位制度相违背的情况。4、审批流程签字是否完整 5、是否出现其他类别费用会计处理误入情形
1、制度文件和制度依据（不限于管理办法、会议纪要、通知等）2、误餐费科目余额明细表 3、预算年初下达数和截止检查日年度执行情况表
根据提供的误餐费科目余额明细表随机抽取部分凭证检查：1、是否按照制度标准开支误餐费 2、制度内容是否出现与上级单位制度相违背的情况 3、报销附件要素是否齐全（如、误餐费审批表等）4、误餐开支的合理性判断（结合误餐事由、误餐时间、餐饮地点是否符合逻辑判断）5、审批流程签字是否完整 6、是否出现其他类型费用会计处理误入情形（如业务招待费）
1、制度文件和制度依据（不限于管理办法hth华体会体育、会议纪要、通知等）2、车辆使用费科目余额明细表3、预算年初下达数和截止检查日年度执行情况表
根据提供的车辆使用费科目余额明细表随机抽取部分凭证检查：1、是否按照制度标准开支车辆使用费 2、制度内容是否出现与上级单位制度相违背的情况 3、报销附件要素是否齐全（、车辆使用费审批表、车辆保险合同、发放领用表等）4、审批流程签字是否完整 5、是否出现其他类别费用会计处理误入情形（驾驶安全奖、公里节约奖属于工资薪金范畴，不能入车辆使用费）
1、制度文件和制度依据（不限于管理办法、会议纪要、通知等） 2、职工福利费科目余额明细表 3、预算年初下达数和截止检查日年度执行情况表
根据提供的职工福利费科目余额明细表随机抽取部分凭证检查：1、是否按照制度标准开支使用职工福利费 2、制度内容是否出现与上级单位制度相违背的情况 3、报销附件要素是否齐全（、签报hth华体会体育、发放领用表、采购合同、合同律师审查件、授权委托书等）4、供货商是否通过招投标管理办法选聘 5、审批流程签字是否完整 6、是否出现其他类型费用会计处理误入情形（如为退休员工发生的费用）6、检查是否存在使用食堂开展业务招待费为被单独剔除来计入业务招待费问题
1、制度文件和制度依据（不限于管理办法、会议纪要、通知等） 2、职工福利费科目余额明细表 3、预算年初下达数和截止检查日年度执行情况表
根据提供的劳动保护费科目余额明细表随机抽取部分凭证检查：1、是否按照制度标准开支使用劳动保护费 2、制度内容是否出现与上级单位制度相违背的情况 3、报销附件要素是否齐全（、签报、发放领用表、采购合同、合同律师审查件、授权委托书等）4、供货商是否通过招投标管理办法选聘 5、审批流程签字是否完整 6、是否出现其他类别费用会计处理误入情形
1、制度文件和制度依据（不限于管理办法、会议纪要、通知等） 2、职工教育经费科目余额明细表 3、预算年初下达数和截止检查日年度执行情况表
根据提供的职工教育经费科目余额明细表随机抽取部分凭证检查：1、是否按照制度标准开支使用职工教育经费 2、制度内容是否出现与上级单位制度相违背的情况 3、报销附件要素是否齐全（、签报、发放领用表、培训合同、合同律师审查件、授权委托书、出差审批单、员工培训申请审批表等）4、培训机构是否通过招投标管理办法选聘 5、审批流程签字是否完整 6、是否出现其他类别费用会计处理误入情形（比如说员工学历提升报销的学费）
1、制度文件和制度依据（不限于管理办法、会议纪要、通知等） 2、职工福利费科目余额明细表 3、预算年初下达数和截止检查日年度执行情况表
根据提供的服装费科目余额明细表抽取凭证检查：1、是否按照制度标准开支使用服装费 2、制度内容是否出现与上级单位制度相违背的情况 3、报销附件要素是否齐全（、签报、发放领用表、采购合同、合同律师审查件、授权委托书等）4、供货商是否通过招投标管理办法选聘 5、审批流程签字是否完整 6、依据提供资料判断服装费是否有被判定为职工福利费的风险。（企业统一为员工定做的工作服为服装费or劳动保护费，发放的服装购买礼品卡为职工福利费）
1、制度文件和制度依据（不限于管理办法、会议纪要、通知等） 2、服装费科目余额明细表 3、预算年初下达数和截止检查日年度执行情况表
根据提供的服装费科目余额明细表抽取凭证检查：1、是否按照制度标准开支使用服装费 2、制度内容是否出现与上级单位制度相违背的情况 3、报销附件要素是否齐全（、签报、发放领用表、采购合同、合同律师审查件、授权委托书等）4、供货商是否通过招投标管理办法选聘 5、审批流程签字是否完整 6、依据提供资料判断服装费是否有被判定为职工福利费的风险。（企业统一为员工定做的工作服为服装费or劳动保护费，发放的服装购买卡为职工福利费）
1、制度文件和制度依据（不限于管理办法、会议纪要、通知等） 2、精神文明建设费科目余额明细表 3、预算年初下达数和截止检查日年度执行情况表
根据提供的精神文明建设费科目余额明细表随机抽取凭证检查：1、是否按照制度标准开支使用精神文明建设费 2、制度内容是否出现与上级单位制度相违背的情况 3、报销附件要素是否齐全（、签报、发放领用表等）4、购买货物或者服务是否符合招投标管理要求 5、审批流程签字是否完整 6、是否存在其他类别费用误入的情形
1、制度文件和制度依据（不限于管理办法、会议纪要、通知等） 2、宣传费科目余额明细表 3、预算年初下达数和截止检查日年度执行情况表
根据提供的宣传费科目余额明细表随机抽取部分凭证检查：1hth华体会体育、是否按照制度标准开支使用宣传费 2、制度内容是否出现与上级单位制度相违背的情况 3、报销附件要素是否齐全（、签报、合同、合同律师审查件、授权委托书等）4、服务方是否通过招投标管理办法选聘 5、审批流程签字是否完整 6、是否出现其他类型费用会计处理误入情形
1、制度文件和制度依据（不限于管理办法、会议纪要、通知等） 2、工会经费余额明细表 3、预算年初下达数和截止检查日年度执行情况表
根据提供的工会经费科目余额明细表随机抽取部分凭证检查 1、是否有行政拨付工会申请表 2、工会经费是否超标准使用 3、举办的工会活动费用是否在行政账户报销？（工会活动费用只允许在工会账户报销，否则有被判定为属于职工福利费的风险）4、审批流程签字是否完整
1、制度文件和制度依据（不限于管理办法、会议纪要、通知等） 2、办公费科目余额明细表 3、预算年初下达数和截止检查日年度执行情况表
根据提供的办公费科目余额明细表随机抽取部分凭证检查：1、是否按照制度标准开支使用办公费 2、制度内容是否出现与上级单位制度相违背的情况 3、报销附件要素是否齐全（、签报、发放领用表、采购合同、合同律师审查件、授权委托书等）4、是否通过蜀道集团e购网进行采购，若未通过是否提供情况说明 5、审批流程签字是否完整 6、是否出现其他类别费用会计处理误入情形
根据提供的科目余额明细表随机抽取部门凭证检查：1、中介机构的选聘是否符合招投标管理要求 2、是否超预算标准使用中介机构服务费 3、报销附件要素是否齐全（、签报、合同、合同律师审查件、授权委托书等）4、审批流程签字是否完整 5、是否出现其他类型费用会计处理误入情形
根据提供的其他费用科目余额明细表随机抽取部分凭证检查：1、是否出现该入业务招待费、宣传费等明确类型费用类别科目而误入其他费用的情形 2、其他费用是否超预算标准使用 3、报销附件要素是否齐全（、签报、发放领用表、合同、律师审查件、授权委托书等） 4、审批流程签字是否完整